HSA vs FSA-Was ist der Unterschied?
Unterschiede zwischen einer HSA und einer FSA
Es gibt viele Unterschiede zwischen einer HSA und einer FSA, und wenn Sie diese nicht genau betrachten, können Sie sich verwirrt fühlen. Schauen wir uns einige der wichtigsten Unterschiede an.HSAs und FSAs unterscheiden sich in Bezug auf die Eigner des Kontos
Wenn Sie ein flexibles Ausgabenkonto (Flexible Spending Account, FSA) eröffnen, besitzen Sie das Konto nicht. Ihr Arbeitgeber tut. Sie können es nicht mitnehmen. In einigen Fällen verlieren Sie sogar das Geld, das Sie von Ihrem Gehaltsscheck beigesteuert haben, an Ihren Arbeitgeber. Dies kann auftreten, unabhängig davon, ob Sie Ihren Arbeitsplatz freiwillig verlassen oder entlassen werden.Wenn Sie ein Health Savings Account (HSA) eröffnen, besitzen Sie das Konto und das gesamte darin enthaltene Geld. Sie nehmen es mit, wenn Sie umziehen, den Arbeitsplatz wechseln und selbst dann, wenn Sie Ihre Krankenversicherung verlieren.
Ausgaben gegen Einsparung
Flexibel Ausgaben Die Konten sind so strukturiert, dass Sie dazu ermutigt werden verbringen das meiste oder alles Geld drin. Gesundheit Ersparnisse Konten hingegen sind so strukturiert, dass Sie dazu ermutigt werden sparen.Sie können das Geld nicht in eine FSA investieren, und es ist kein verzinsliches Konto. Schlimmer noch, Sie verlieren am Ende des Jahres nicht ausgegebene Mittel an Ihren Arbeitgeber. es benutzt es oder verliert es. Arbeitgeber dürfen bis zu 500 US-Dollar Ihrer nicht ausgegebenen Mittel für das nächste Jahr in Ihre FSA einlösen, sind jedoch nicht dazu verpflichtet. Alles, was zum Jahresende über 500 US-Dollar nicht auf Ihrem Konto verbraucht war, verschwindet in den Kassen Ihres Arbeitgebers (alternativ kann Ihr Arbeitgeber Ihnen zweieinhalb Monate nach Jahresende bis zum Jahresende zweieinhalb weitere US-Dollar gewähren, anstatt Sie über 500 US-Dollar rollen zu lassen) verbrauchen Sie das Geld in Ihrem FSA; alle am Ende dieser Zeit verbleibenden Gelder verfallen).
Auf der anderen Seite können Sie so viele Jahre verbringen, wie Sie möchten, ohne einen Cent Geld in Ihre HSA zu stecken, und im Gegensatz zu einer FSA wird das Geld immer noch da sein. Ihr Arbeitgeber kann es nicht anfassen. Es gibt keine Frist zum Jahresende, um es zu nutzen oder zu verlieren.
Anstatt nur auf Ihrem Konto zu sitzen und nichts zu tun, können Sie das Geld in Ihre HSA investieren oder es auf einem bundesversicherten verzinslichen Konto langsam wachsen lassen. Zinsen und Erträge wachsen steuerlich latent. Sie zahlen keine Steuern auf Einnahmen oder Beiträge, wenn Sie sie abziehen, wenn Sie sie für qualifizierte medizinische Ausgaben verwenden.
Die Teilnahmebedingungen unterscheiden sich zwischen einer FSA und einer HSA
Um an einer FSA teilnehmen zu können, müssen Sie einen Job bei einem Arbeitgeber haben, der eine FSA anbietet. Der Arbeitgeber entscheidet über die Teilnahmebedingungen. Das Konto ist mit Ihrem Job verknüpft.Um an einer HSA teilnehmen zu können, müssen Sie über einen qualifizierten High Deductible Health Plan oder HDHP verfügen. Wenn Sie bei Medicare sind, sind Sie nicht berechtigt, einen Beitrag zu einer HSA zu leisten. Wenn Sie zusätzlich zu Ihrer HDHP oder anstelle einer HDHP eine traditionellere Krankenversicherung abgeschlossen haben, sind Sie nicht berechtigt. Wenn eine andere Person Sie als abhängig von ihrer Steuererklärung beanspruchen kann, sind Sie nicht berechtigt, auch wenn sie Sie nicht tatsächlich beansprucht.
Wenn Sie eine FSA haben, sind Sie nicht berechtigt, eine HSA zu eröffnen, es sei denn, Ihre FSA hat einen begrenzten Zweck oder ist nachträglich abzugsfähig.
- FSAs mit eingeschränktem Verwendungszweck können nur zur Bezahlung von Dingen wie Zahn- und Sehhilfen verwendet werden.
- FSAs mit nachträglichem Selbstbehalt können erst dann Kosten erstatten, wenn das Mitglied mindestens so viel gezahlt hat, wie für einen HSA-qualifizierten Plan erforderlich ist (2019 beträgt der Mindestselbstbehalt für einen HSA-qualifizierten Krankenversicherungsplan 1.350 USD für eine Person und $ 2.700 für eine Familie).
Die HSA wurde entwickelt, um Ihnen bei der Bewältigung der mit HDHP-Krankenversicherungen verbundenen hohen Selbstbehalte zu helfen. Obwohl der Beginn Ihres HSA möglicherweise mit Ihrem Job zusammenhängt, ist das Konto nicht mit Ihrem Job verknüpft. Es ist mit Ihrer HDHP-Krankenversicherung verbunden. Tatsächlich müssen Sie nicht einmal einen Job haben, um eine HSA zu eröffnen und dazu beizutragen. Sie müssen lediglich über eine HDHP-Abdeckung verfügen.
Was mit Ihrem Konto passiert, wenn Sie Ihren Job verlieren, ist unterschiedlich
Wenn Sie Ihren Job verlieren, verlieren Sie in der Regel Ihre FSA und das Geld darin. Sie können mit Ihrem FSA-Geld nicht einmal Ihre COBRA-Krankenkassenprämien bezahlen.Wenn Sie hingegen Ihren Job verlieren, behalten Sie Ihre HSA und alle Mittel darin. Wenn Sie Ihre HDHP-Krankenversicherung zusammen mit Ihrer Arbeit verlieren, können Sie keine weiteren Gelder für Ihre HSA einzahlen, bis Sie einen anderen HDHP-Krankenversicherungsplan erhalten (entweder von einem anderen Arbeitgeber oder auf dem jeweiligen Markt gekauft). Sie können jedoch immer noch abheben Mittel für zuschussfähige medizinische Ausgaben, auch wenn Sie kein HDHP mehr haben. Tatsächlich können Sie Ihre HSA-Mittel sogar zur Zahlung Ihrer COBRA-Krankenversicherungsprämien oder zur Zahlung von Krankenversicherungsprämien verwenden, wenn Sie staatliche Arbeitslosenunterstützung erhalten.
Wer kann zu einer FSA gegen HSA beitragen?
Mit einer FSA können nur Sie oder Ihr Arbeitgeber einen Beitrag leisten, und viele Arbeitgeber entscheiden sich dagegen. FSA-Beiträge werden in der Regel durch Lohnabzüge vor Steuern geleistet, und Sie müssen sich verpflichten, für das gesamte Jahr einen bestimmten Betrag von jedem Gehaltsscheck abziehen zu lassen. Sobald Sie eine finanzielle Verpflichtung eingegangen sind, können Sie diese erst in der nächsten offenen Anmeldefrist ändern.Mit einer HSA sind Sie nicht an ein ganzes Beitragsjahr gebunden. Sie können Ihren Beitragsbetrag nach Belieben ändern. Jeder kann zu Ihrer HSA beitragen: Ihr Arbeitgeber, Sie, Ihre Eltern, Ihr Ex-Ehepartner, jeder. Die Beiträge aller Quellen zusammen dürfen jedoch nicht höher sein als die vom IRS festgelegte jährliche Höchstgrenze.
Sie können mehr zu einer HSA beitragen als zu einer FSA
Die IRS-Regeln begrenzen, wie viel steuerfreies Geld Sie sowohl in HSAs als auch in FSAs wegwerfen können. Für eine FSA dürfen Sie 2018 bis zu 2.650 USD und 2019 bis zu 2.700 USD beisteuern. Ihr Arbeitgeber kann Ihre FSA-Beiträge jedoch strengeren Beschränkungen unterwerfen, wenn er dies wünscht.Wie viel Sie zu einer HSA beitragen können, wird vom IRS festgelegt. Ihr Arbeitgeber kann keine zusätzlichen Einschränkungen festlegen. Das maximale Beitragslimit ändert sich jedes Jahr und hängt davon ab, ob Sie eine HDHP-Familienversicherung oder eine HDHP-Einzelversicherung haben.
| 2018 | 2019 | |
|---|---|---|
| Selbstversicherung unter 55 Jahren | 3.450 US-Dollar | 3.500 US-Dollar |
| Familienschutz unter 55 Jahren | 6.900 US-Dollar | 7.000 US-Dollar |
| Selbstbeteiligung im Alter von 55 Jahren+ | 4.450 US-Dollar | 4.500 US-Dollar |
| Familienversicherung im Alter von 55 Jahren+ | 7.900 US-Dollar | 8.000 US-Dollar |
Wer ist verantwortlich für HSA vs FSA Abhebungen
Da Ihr Arbeitgeber Ihr FSA-Konto technisch besitzt, liegt der Verwaltungsaufwand für diese Art von Konto bei Ihrem Arbeitgeber. Es liegt zum Beispiel in der Verantwortung Ihres Arbeitgebers, sicherzustellen, dass aus Ihrer FSA entnommenes Geld nur für zuschussfähige medizinische Ausgaben ausgegeben wird.Bei einer HSA bleibt das Geld bei Ihnen. Sie sind für die Abrechnung von HSA-Ein- und Auszahlungen verantwortlich. Sie müssen ausreichende Aufzeichnungen führen, um dem IRS nachzuweisen, dass Sie Abhebungen für zuschussfähige medizinische Ausgaben ausgegeben haben, oder Sie müssen Einkommenssteuern zuzüglich einer 20-prozentigen Strafe für abgehobene Mittel zahlen. Jedes Jahr, in dem Sie eine Einzahlung vornehmen oder eine Auszahlung von Ihrer HSA vornehmen, müssen Sie das Formular 8889 mit Ihren Bundeseinkommensteuern einreichen (Steuersoftware macht dies zu einem relativ einfachen Vorgang)..
HSA Vs FSA & # x2014; Nur einer kann als Notfallfonds verwendet werden
Da Sie Ihr HSA besitzen, entscheiden Sie selbst, wann und wofür Sie das Geld abheben möchten. Wenn Sie es für etwas herausnehmen, das nicht als zuschussfähige medizinische Ausgabe gilt, zahlen Sie eine harte Strafe von 20 Prozent. Zusätzlich werden in diesem Jahr nicht medizinische Abhebungen zu Ihrem Einkommen hinzugerechnet, sodass Sie auch höhere Einkommenssteuern zahlen.Auch wenn dies möglicherweise nicht empfohlen wird und keine vernünftige Verwendung der Mittel in Ihrer HSA ist, kann es beruhigend sein, zu wissen, dass Sie über einen Haufen Geld verfügen, auf den Sie im Notfall zugreifen können, wenn Sie müssen. Sie müssen jedoch auch bereit sein, die Strafen zu zahlen.
Es ist auch möglich, Ihre HSA als Notfallkasse zu behandeln, ohne dass Steuern oder Strafen anfallen. So funktioniert das. Sie leisten einen Beitrag zu Ihrer HSA, verwenden dann jedoch Nicht-HSA-Mittel (dh Geld von Ihrem regulären Bankkonto anstelle Ihrer HSA), um Arztrechnungen zu bezahlen. Sie behalten Ihre Einnahmen und den Überblick darüber, wie viel Sie für medizinische Ausgaben bezahlt haben - und ziehen keine dieser Zahlungen von Ihrer Steuererklärung ab. Währenddessen wächst das Geld in Ihrer HSA weiter.
Dann, eines Tages, mehrere Jahre später, überschwemmt sich vielleicht Ihr Keller und Sie brauchen dringend Bargeld. Sie können sich zu diesem Zeitpunkt entscheiden, alle medizinischen Kosten zu erstatten, die Sie seit der Eröffnung Ihres HSA gezahlt haben, da die Erstattungen zeitlich unbegrenzt sind. In diesem Fall gibt es keine Steuern oder Strafen, da Sie nur die Krankheitskosten selbst erstatten. Sie können sich aber umdrehen und das Geld für die Reparatur Ihres Kellers verwenden, da Sie in den vergangenen Jahren Ihre eigenen Nicht-HSA-Mittel für die Bezahlung Ihrer Arztrechnungen verwendet haben.
Mit einer FSA können Sie das Geld nur für a abheben aktuell zuschussfähige Krankheitskosten. Wenn Ihr Haus niederbrennt und Sie und Ihr Kind auf der Straße leben müssen ... Pech gehabt. Sie können Ihr FSA-Geld nicht für Wohnzwecke verwenden, egal wie verzweifelt Sie sind.
HSA Vs FSA & # x2014; Nur einer kann zur Planung des Ruhestands verwendet werden
Während FSAs nicht als Vorsorgekonten fungieren können, werden HSAs zunehmend als zusätzliche Möglichkeit zum Vorsorgesparen eingesetzt. Sobald Sie 65 Jahre alt sind, können Sie in Ihrem HSA Geld für nicht medizinische Ausgaben abheben und zahlen keine Strafe - obwohl Sie wie bei einer traditionellen IRA die Einkommenssteuer zahlen. Alternativ können Sie das Geld einfach in Ihrem HSA belassen und es während Ihres Ruhestands weiter wachsen lassen, bis Sie erhebliche medizinische Kosten haben oder eine teure Langzeitpflege benötigen. Dann können Sie das HSA-Geld verwenden, das noch steuerfrei ist, um diese Ausgaben zu bezahlen.Da eine FSA entweder für zuschussfähige Krankheitskosten verwendet werden kann oder zum Jahresende verfällt, kann sie Ihnen bei der Planung des Ruhestands nicht helfen.
FSA gegen HSA & # x2014; Mit nur einem können Sie Geld abheben, das Sie noch nicht hinterlegt haben
Mit einer HSA können Sie nur Geld abheben, das sich tatsächlich auf dem Konto befindet. Bei einer FSA können Sie jedoch Ihren gesamten Jahresbeitrag abheben, sobald Sie den ersten Beitrag des Jahres geleistet haben.Nehmen wir zum Beispiel an, Sie haben sich dazu verpflichtet, 1.200 USD pro Jahr (100 USD pro Monat) abzurechnen, die Lohn- und Gehaltsabrechnung vorzunehmen und diese bei Ihrer FSA einzuzahlen. Wenn Sie krank werden und im Februar Ihre gesamte Krankenversicherung in Höhe von 1.500 US-Dollar abziehen müssen, hat Ihr FSA nur 100 bis 200 US-Dollar. Kein Problem, Sie können Ihren gesamten jährlichen Beitrag von 1.200 USD abheben, obwohl Sie ihn noch nicht tatsächlich eingezahlt haben.
Sie haben einen negativen FSA-Kontostand, aber Ihre Beiträge werden mit jedem Gehaltsscheck fortgesetzt. Am Ende des Jahres ist Ihr FSA-Kontostand Null. Was ist, wenn Sie Ihren Job vor Ende des Jahres verlassen? Sie müssen die Differenz nicht zurückzahlen!
Dies ist ein wesentlicher Vorteil von FSAs. Bedenken Sie jedoch, dass Sie alles an Ihren Arbeitgeber verlieren, wenn Sie Ihren Job zur Jahresmitte verlassen und noch Geld in Ihrer FSA haben.
HSA vs FSA in verschiedenen Stadien des Lebens
Obwohl zwischen einer HSA und einer FSA viele Unterschiede in der Art der Rechnungslegung bestehen, kann die Wahl eines Plans auch auf die erwarteten medizinischen Kosten zurückzuführen sein. Wenn Sie kleine Kinder haben und relativ gesund sind, ist ein FSA möglicherweise eine gute Option für die Art von Copays und anderen Kosten, die Ihnen entstehen. Wenn Sie jedoch an einer schwerwiegenden Krankheit leiden, kann ein HSA, das seit mehreren Jahren wächst, hilfreich sein, um diese höheren Spesen zu decken.Fazit zu den Unterschieden zwischen HSA und FSA
Während sowohl HSAs als auch FSAs als Mittel zur Reduzierung der von Ihnen gezahlten Steuern angepriesen werden, gibt es viele Unterschiede. Kurz zusammengefasst unterscheiden sich diese Pläne in:- Wem gehört das Konto?
- Teilnahmeberechtigung
- Was passiert, wenn Sie Ihren Job verlieren?
- Wer kann dazu beitragen
- Wie viel können Sie beitragen
- Wer ist für Abhebungen verantwortlich und wer ist dafür verantwortlich, dass der Nachweis erbracht wird, dass diese für förderfähige medizinische Ausgaben verwendet werden
- Wenn es für einen Notfall verwendet werden kann
- Wenn es zur Planung des Ruhestands verwendet werden kann
- Wenn Sie Geld abheben können, haben Sie noch nichts eingezahlt
- Ausgaben gegen Sparen
- Ob die Mittel am Ende des Jahres verlängert oder verfallen
