Steuerabzüge für Krebspatienten

Krebs ist eine teure Krankheit. Zur gleichen Zeit, in der Sie mit Nachzahlungen, Selbstbehalten und Transportkosten für die Behandlung konfrontiert sind (für den Anfang), können viele Menschen nicht mehr weiterarbeiten, zumindest nicht in Vollzeit. Darüber hinaus werden Partner und Ehepartner häufig zu familiären Bezugspersonen, was auch das Einkommen in diese Richtung verringert. Die Gleichung, mehr auszugeben und weniger zu verdienen, kann Stress und sogar Panik ausgleichen, zu einer Zeit, in der es genug gibt, um die man sich schon Sorgen machen muss.
Sie können jedoch einige Maßnahmen ergreifen, um die finanzielle Belastung zu verringern. Ihr Krebssozialarbeiter hat möglicherweise Vorschläge zur finanziellen Unterstützung oder Kostensenkung, aber es gibt etwas, das Sie sofort tun können, um einen Unterschied zu machen. Wenn Sie beginnen, sorgfältige Aufzeichnungen zu führen aus der Tasche Bei den heutigen medizinischen Ausgaben stellen Sie möglicherweise fest, dass Sie eine beträchtliche Menge an Steuerzeit gespart haben.

Krebs und Steuerabzüge für Krankheitskosten

Ab dem 31.12.16 müssen die medizinischen Abzüge 10 Prozent (gegenüber 7,5 Prozent vor diesem Zeitpunkt) Ihres bereinigten Bruttoeinkommens überschreiten. Viele Menschen lassen sich davon entmutigen und glauben nicht, dass die Ausgaben so hoch sein könnten. Viele sind jedoch überrascht, wenn sie alle Ausgaben zusammenzählen (siehe folgendes Beispiel) und feststellen, dass sie für eine erhebliche Steuervergünstigung in Frage kommen. Bevor Sie medizinische Abzüge als für Ihre Situation irrelevant abtun, nehmen Sie sich Zeit, um sich über die abziehbaren Kosten zu informieren. Welche Art von Aufzeichnungen sollten Sie führen? Ist es Zeit, einen Buchhalter einzustellen? Was ist mit Versicherungsprämien??

Definition einer abzugsfähigen Krankheitskosten

Zu den abziehbaren medizinischen Ausgaben zählen Zahlungen für "Diagnose, Heilung, Linderung, Behandlung oder Vorbeugung von Krankheiten oder Zahlungen für Behandlungen, die eine Struktur oder Funktion des Körpers betreffen".

Abzugsfähige Krankheitskosten

Krankheitskosten, die nicht von Ihrer Krankenversicherung oder Ihrem Krankenversicherungsplan bezahlt werden, sind möglicherweise abzugsfähig. Beachten Sie, dass diese Kosten in bar, per Kreditkarte oder per Scheck bezahlt werden müssen,während des Jahres für die Sie Steuern einreichen. Zu den abziehbaren Ausgaben gehören:
Versicherungsprämien

Prämien für private Krankenversicherungen.
Sie dürfen keine vom Arbeitgeber bezahlten oder vom Arbeitgeber erstatteten Prämien abziehen. Sie dürfen auch keine Versicherungsprämien abziehen, die den Verlust von Gliedmaßen oder den Verlust von Entschädigung abdecken.
Medicare Part B (Krankenzusatzversicherung) und Medicare Part D (freiwillige verschreibungspflichtige Arzneimittelversicherung) sind jedoch abzugsfähig nicht Medicare Teil A (Krankenversicherung)
Einige Prämien für Langzeitkrankenversicherungen sind absetzbar.
Wenn Sie selbstständig sind, haben Sie möglicherweise stattdessen Anspruch auf den Selbstständigen-Krankenversicherungsabzug als Betriebsausgaben. Anstelle eines Postenabzugs für bezahlte Prämien handelt es sich um eine Anpassung des Einkommens. Siehe Publikation 535. Wenn Sie nicht den gesamten Abzug Ihrer selbständigen Krankenversicherung geltend machen, können Sie die verbleibenden Kosten als Krankheitskosten in Ihre persönlichen Abzüge einbeziehen.

Zahlungen an Leistungserbringer, einschließlich Spezialisten
Zahlungen an Ärzte und andere Ärzte, die nicht versichert oder versichert sind, sind abzugsfähig. Zuzahlungen, die Sie aus eigener Tasche leisten, sind ebenfalls absetzbar.
Stationäre medizinische Versorgung
Die stationäre medizinische Versorgung in Krankenhäusern, Rehabilitationszentren oder Pflegeheimen ist abzugsfähig, sofern sie nicht von Ihrer Versicherung oder einem Gesundheitskonto (HSA) oder einem flexiblen Sparkonto (FSA) bezahlt wird. Verpflegung und Unterbringung für stationäre (aber nicht ambulante) Versorgung sind abzugsfähig.
Krebsbehandlungen
Der Teil der Krebsbehandlungen (wie Operation, Strahlentherapie, Chemotherapie, gezielte Therapien und Immuntherapie), der nicht versichert ist, kann als medizinischer Abzug geltend gemacht werden.
Verschreibungspflichtige Medikamente
Der Anteil verschreibungspflichtiger Medikamente, der nicht versichert ist. und Co-Pays für versicherte Medikamente sind absetzbar.
Perücken
Perücken sind abzugsfähig, wenn sie gegen durch Chemotherapie verursachten Haarausfall gekauft werden.
Wiederherstellungschirurgie
Zu den abziehbaren Kosten gehört die rekonstruktive Chirurgie bei Erkrankungen, Unfällen oder entstellenden Erkrankungen, beispielsweise die Brustrekonstruktion nach einer Mastektomie. Operationen im Zusammenhang mit angeborenen Anomalien sind ebenfalls abzugsfähig. Operationen aus kosmetischen Gründen wie Fettabsaugung sind nicht abzugsfähig.
Psychische Gesundheitsbehandlungen
Besuche bei Psychologen wie Psychiatern und Psychologen sind abzugsfähig.
Therapien
Therapien wie Physiotherapie oder Ergotherapie sind abzugsfähig, sofern sie nicht versichert sind.
Sehen und Hören
Zusätzlich zu Terminen bei einem Augenarzt oder Optiker (der Teil, der nicht durch die Versicherung abgedeckt ist), umfassen die abzugsfähigen Kosten Brillen, Kontaktlinsen und Reinigungslösungen für Kontaktlinsen. Korrektive Augenchirurgie (LASIK) ist eine abziehbare Ausgabe, ebenso wie Hörgeräte.
Dental
Präventive Zahnpflege wie Zahnreinigung, die Anwendung von Zahnversiegelungen und Fluoridbehandlungen werden abgedeckt. Behandlungen für Zahnkrankheiten wie Zahnfüllungen sind abgedeckt, ebenso wie Verfahren wie Extraktionen, Röntgenstrahlen und kieferorthopädische Behandlungen wie Zahnspangen, künstliche Zähne (Zahnersatz) sind abziehbar, kosmetische Dienstleistungen wie Zahnaufhellung sind jedoch nicht abziehbar.
Alternative Therapien
Zahlungen an Heilpraktiker, die zusätzlich zur herkömmlichen Krebsbehandlung eingesetzt werden, sind gedeckt. Beispiele beinhalten:

Chiropraktik
Praktizierende der Christlichen Wissenschaft
Integrative Krebsbehandlungen (alternative Behandlungen kombiniert mit traditioneller Pflege), einschließlich Akupunktur und Massagetherapie.
Andere integrative (nicht traditionelle Ärzte) Anbieter wie Massagetherapeuten, Heilpraktiker und Diätassistenten.

Einige Nahrungsergänzungsmittel
Im Allgemeinen sind Nahrungsergänzungsmittel nicht steuerlich absetzbar, auch wenn dies von Ihrem Arzt empfohlen wird. Ein Zuschlag kann abzugsfähig sein, wenn er von einem Arzt für eine bestimmte Erkrankung empfohlen wird. Beispielsweise kann ein Vitamin-D-Präparat, das von einem Arzt aufgrund eines Vitamin-D-Mangels bei einem Krebspatienten empfohlen wird, abzugsfähig sein. Ein weiteres Beispiel wäre die Verwendung eines gewichtsfördernden Nahrungsergänzungsmittels zur Behandlung von Krebs-Kachexie (eine schwerwiegende Erkrankung, die für 20 Prozent der Krebstoten in den Vereinigten Staaten verantwortlich zu sein scheint)..
Reisen aus medizinischen Gründen
Solange der Hauptgrund für die Reise die medizinische Versorgung ist - nicht zum Vergnügen und nicht zur Entspannung oder für die allgemeine Gesundheit, auch wenn dies von einem Arzt empfohlen wird - kann die Reise von der Steuer abgezogen werden. Zu den abziehbaren Ausgaben gehören:

Transport zu und von der medizinischen Versorgung, einschließlich Reisen zu Krankenhäusern und Kliniken, Apotheken und Therapieterminen. Der Standardkilometerzins für den Betrieb eines Autos für Steuererklärungen für 2014 beträgt 24,5 Cent pro Meile. Ebenfalls absetzbar sind Parkgebühren und Mautgebühren (jedoch keine Wartungsgebühren, Autoreparaturen, Kfz-Versicherungen oder Abschreibungen). Taxikosten, Bustarife, Zugkosten, Tarife und Flugkosten sind absetzbare Kosten.
Spezielle Ausrüstung, die in einem Auto installiert ist und speziell für Personen mit Behinderungen entwickelt wurde, wie z. B. Handsteuerungen. Sie können auch die Kosten für ein speziell für Rollstuhlfahrer entwickeltes Auto einbeziehen.
Unterkunft für sich und eine Betreuungsperson. Der maximale Betrag, der pro Tag abgezogen werden kann, beträgt 50 USD pro Person.
Mahlzeiten dürfen nur während eines stationären Krankenhausaufenthalts abgezogen werden.

Reisen Sie zu medizinisch relevanten Konferenzen
Teilnahmegebühren und Reisen zu Seminaren und Konferenzen, die sich auf Ihre chronischen Leiden oder die Ihres Ehepartners oder Ihrer Angehörigen beziehen, sind abzugsfähige Kosten, wenn die Kosten "in erster Linie für die erforderliche medizinische Versorgung und von wesentlicher Bedeutung" sind. Sie können keine Mahlzeiten oder Unterkunft abziehen. Ein Beispiel wäre die Teilnahme an einer Konferenz zum täglichen Leben mit den Nebenwirkungen der Krebsbehandlung.
Ergänzende Behandlungen / Programme / Beratung

Programme zur Raucherentwöhnung sind abgedeckt (jedoch kein Nikotinersatz wie Nikotinpflaster oder Nikotinkaugummi). Verschreibungspflichtige Medikamente zur Linderung von Nikotinentzugssymptomen (z. B. Chantix) sind abgedeckt.
Programme zur Gewichtsreduktion, wenn sie für eine bestimmte Erkrankung, z. B. Fettleibigkeit, verschrieben werden. Das von diesen Programmen empfohlene Essen ist nicht abzugsfähig.
Stationäre Behandlungen für Alkohol- und Drogenabhängigkeit.

Kosten für Servicetiere
In der Regel sind Tierarztkosten nicht abzugsfähig. Eine Ausnahme bilden die laufenden Kosten für Servicetiere wie Blindenhunde und Epilepsiehunde. In letzter Zeit sind auch Ausgaben für "psychische Gesundheit" von Tieren abzugsfähig geworden. Da Depressionen, Angstzustände und sogar posttraumatischer Stress bei Krebspatienten häufig vorkommen und die Haustierbehandlung auch für Krebspatienten von Vorteil zu sein scheint, sollten Sie dies möglicherweise mit Ihrem Onkologen besprechen.
Geräte zur persönlichen Unterstützung
Langlebige medizinische Geräte wie Gehhilfen, Stühle mit unterstützten Hebefunktionen, Haltegriffe, Sauerstoff- und Sauerstoffgeräte, CPAP, Rollstühle, Krücken und künstliche Gliedmaßen sind abziehbar.
Förderliches Lernen für Kinder mit Behinderungen
Zum Beispiel Heillesen für ein legasthenes Kind.
Pflege zu Hause
Die häusliche Pflege ist eine abziehbare Ausgabe, aber nur der Teil, der mit der medizinischen Versorgung allein zusammenhängt (z. B. die Zeit, die die häusliche Pflege für die Reinigung des Hauses benötigt, ist nicht abziehbar)..
Heimwerker, um Ihrem Gesundheitszustand gerecht zu werden (Kapitalkosten)
Heimwerkerartikel und Spezialausrüstungen können als Krankheitskosten abgezogen werden, wenn der Zweck aus medizinischen Gründen für Sie, Ihren Ehepartner oder Ihre Angehörigen besteht. Dieser Abzug verringert sich um jeden Wertzuwachs, den die Verbesserung zu Ihrem Eigentum beiträgt. Beispiele beinhalten:

Bau von Eingangsrampen für Ihr Zuhause.
Erweiterung der Außen- und Innentüren und Flure.
Anbringen von Handläufen und Stütz- / Haltestangen sowie Ändern von Beschlägen an Türen.
Anheben oder Absenken von Schränken oder Theken für die Zugänglichkeit.
Aufzüge wie diese zum Treppensteigen.
Sortieren des Bodens des Äußeren des Hauses für die Zugänglichkeit.
Ändern von Warnsystemen wie Brandmelder und Rauchmelder.
Ändern von elektrischen Geräten und Steckdosen.
Entfernen von bleihaltiger Farbe, die sich in schlechtem Zustand oder in Reichweite eines Kindes befindet.
Ein Pool oder Spa, wenn es für medizinische Behandlungen vorgesehen ist (abzüglich des Werts, den es für Ihr Zuhause bringt).

Was ist nicht abzugsfähig?

Versicherung, die von Ihrem Arbeitgeber bezahlt wird. Sie können Ihre Beiträge zu Ihrer vom Arbeitgeber gesponserten Krankenversicherung nur abziehen, wenn diese Prämien in Feld 1 auf Ihrem W2-Formular enthalten sind.
Sie dürfen keine Ausgaben abziehen, die von Ihrem Gesundheitskonto oder flexiblen Ausgabenkonto gedeckt sind (da diese vor Steuern abgebucht werden)..
Rezeptfreie Medikamente (Medikamente, die Sie ohne Rezept kaufen können), auch wenn sie von einem medizinischen Dienstleister empfohlen werden (z. B. Aspirin für Menschen mit Herzerkrankungen).
Reisen, für die ist Allgemeines Gesundheitsverbesserung, auch wenn von einem Arzt empfohlen.
Bestattungs- oder Bestattungskosten.
Körperpflegeprodukte wie Zahnpasta oder Kosmetika.
Programme zur allgemeinen Verbesserung Ihrer Gesundheit.
Die meisten Schönheitsoperationen, bei denen der Zweck des Verfahrens darin besteht, das Aussehen zu verbessern und "die ordnungsgemäße Funktion des Körpers nicht sinnvoll zu fördern oder Krankheiten vorzubeugen oder zu behandeln". Zum Beispiel sind Fettabsaugung, Facelifting, Zahnaufhellung, Haartransplantation und Haarentfernung (Elektrolyse) nicht abzugsfähig. Wenn eine Operation aufgrund eines Unfalls oder einer Krankheit (z. B. Brustrekonstruktion) oder aufgrund einer angeborenen Deformität erforderlich ist, sind die Kosten steuerlich absetzbar.

Nikotinersatztherapie, wie Nikotinpflaster und Nikotinkaugummi.
Nahrungsergänzungsmittel, sofern sie nicht speziell von Ihrem Arzt für eine bestimmte Erkrankung bestellt wurden.
Diätetische Lebensmittel.
Health Club Mitgliedschaften.

Zu archivierende Formulare / Hilfe

Um medizinische Abzüge geltend zu machen, müssen Sie Schedule A (Formular 1040) einreichen, nicht 1040 EZ oder 1040 allein.
Sie können Formulare und Veröffentlichungen herunterladen oder aktuelle oder vorjährige Formulare und Anleitungen unter der Telefonnummer 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676) bestellen. Bei Fragen lesen Sie die Informationen unter IRS.gov oder rufen Sie unter 1-800-829-1040 an.

Benötigen Sie einen Buchhalter??

Nicht jeder wird die Dienste eines Buchhalters benötigen, um medizinische Abzüge geltend zu machen, aber denken Sie daran: Es mag penny-weise und dollar-dumm sein, dies nicht zu tun.

Allgemeine Tipps zur Verwaltung Ihrer medizinischen Steuerabzüge

Bewahren Sie einen Ordner und ein Notizbuch an dem Tag auf, an dem Sie die Diagnose erhalten haben, oder so bald wie möglich.
Speichern Sie alle Belege.
Notieren Sie sich im Idealfall alle Einkäufe und Rechnungen, die zum Zeitpunkt der Zahlung bezahlt wurden.

Schauen Sie sich zum Schluss das Beispiel an, wie eine typische (wenn auch hypothetische) Familie ihre Steuern senken konnte, indem sie medizinische Abzüge auflistete. Denken Sie daran, dass es sich nicht nur um die Kombination Ihrer Krankheitskosten mit Krebs handelt, sondern auch um die Krankheitskosten, die Ihrem Ehepartner und allen unterhaltsberechtigten Kindern entstehen.

Ein Beispiel dafür, wie Abzüge einer krebskranken Familie helfen können

Die 10-Prozent-Grenze mag hoch erscheinen, aber a schnelles hypothetisches (wenn auch etwas extremes) Beispiel kann helfen, dies zu klären. Betrachten Sie eine fünfköpfige Familie mit einem Elternteil mit Lungenkrebs, drei unterhaltsberechtigten Kindern, einem bereinigten Bruttoeinkommen von insgesamt 55.000 USD pro Jahr und einer privaten Krankenversicherung (Vater ist Freiberufler und hat keine vom Arbeitgeber finanzierte Krankenversicherung) mit 5.000 USD Selbstbehalt.

Nicht erstattete Krankenkassenprämien von 761,00 USD monatlich für insgesamt 9132,00 USD.
Mamas Spesen für Lungenkrebs beinhalten $ 3500.00 für nicht gedeckte, nicht erstattete klinische Besuche, Krankenhauskosten und Sauerstoffversorgung. Reisen zu medizinischen Terminen 90 Meilen von zu Hause für Chemotherapie, Strahlentherapie, Chirurgie und Klinikbesuche belaufen sich auf 2750 Meilen (erstattet bei 24,5 Cent pro Meile für insgesamt 673,75 USD). Mutter besuchte ein Programm zur Raucherentwöhnung (nicht erstattet für 200 USD).
Vater ist Diabetiker. Zu den Auslagen gehörten die Reisekosten (hier nicht aufgeführt) und die Eintrittskosten für eine Konferenz, die von seinem Arzt empfohlen wurde, um seinen Diabetes in den Griff zu bekommen. Die Kosten für die Konferenz beliefen sich auf 550 USD für ein Paar, wobei die Fahrtkosten auf der Grundlage des Autoabzugs 220 USD betrugen. Dad hatte auch eine korrigierende Augenoperation, die sich auf 3500 Dollar belief.
Ein Kind leidet an einer Lernstörung (Legasthenie), für die eine Abhilfemaßnahme zum Preis von 1200 USD erforderlich ist.
Zwei der Kinder sind derzeit in einer Zahnspange. Nach den 1.000 USD pro zahnärztlich versichertem Kind zahlten sie im Laufe des Jahres insgesamt 7.000 USD für Zahnspangen per Scheck.

Die nicht abgedeckte Zahnreinigung und die zahnärztlichen Eingriffe beliefen sich für die 5 auf 1030 USD.
Ein Kind hat Kontaktlinsen, die für das Jahr 360 US-Dollar kosten. Die Kontaktlösung kostete zusätzlich 60 USD.

In diesem Fall beliefen sich die gesamten familienärztlichen Spesen, die nicht durch eine Versicherung oder einen Krankenversicherungsplan gedeckt waren, auf 27.425,75 USD. Auf der Grundlage eines jährlichen Familieneinkommens von 55.000 US-Dollar und einer Anrechnung von 10 Prozent wären Ausgaben von mehr als 5.500 US-Dollar abzugsfähig. Nach Abzug der 10-Prozent-Grenze gelten die verbleibenden 21.925,75 US-Dollar als medizinischer Abzug. Wenn Ihr Krebstherapeut Ihnen eine Bestellung für einen Begleithund für krebsbedingten Stress schreibt (bei Krebspatienten tritt häufig posttraumatischer Stress auf), können Sie dieser Nummer sogar Hundefutter und Tierarztrechnungen hinzufügen.
Dieses Beispiel mag extrem erscheinen, bedenken Sie jedoch, dass jeder zehnte Krebspatient jedes Jahr mehr als 18.000 US-Dollar an medizinischen Auslagen ausgibt und dass Schätzungen zufolge die medizinischen Kosten bei 60 Prozent der Privatinsolvenzen in den USA eine Rolle spielen.

Endeffekt

Ein guter Punkt, den Sie berücksichtigen sollten, ist, dass die Aufschlüsselung der Krankheitskosten kein Weg ist, Steuern zu zahlen, sondern die Möglichkeit zu haben, Steuern auf medizinisch bedingte Ausgaben zu vermeiden, die Ihnen ansonsten nicht entstehen würden, wenn Sie 100 wären Prozent gesund. Schließlich muss man die physische und emotionale Achterbahn der verheerenden Krebserkrankung erleiden. Und selbst mit Abzügen kann die Kombination aus erhöhten Kosten und verminderter Fähigkeit, mit Krebs zu arbeiten, finanziell katastrophal sein.

Nächste Schritte

Nachdem Sie die Einschränkungen für medizinische Abzüge bedacht haben, fragen Sie sich möglicherweise, wie Sie Ihre Ausgaben in Zukunft senken können. Betrachten Sie die folgenden Ideen:

Erwägen Sie künftig, die Anzahl der medizinischen Eingriffe innerhalb eines Kalenderjahres zusammenzufassen (selbstverständlich). Wenn Sie beispielsweise an Krebs erkrankt sind, können Sie den von Ihnen erwarteten Hüftgelenksersatz zusammen mit Ihrer überfälligen Koloskopie im selben Jahr einplanen, um den Schwellenwert von 10 Prozent zu erreichen.
Sehen Sie sich andere Steuerplanungsoptionen an, beispielsweise flexible Ausgabenkonten (FSAs)..

Es ist auch sehr hilfreich, Hilfe zu suchen, wenn Sie Probleme haben. Möglicherweise hat Ihre Sozialarbeiterin in der Krebsklinik Vorschläge, einschließlich Informationen zu Programmen zur Patientenunterstützung für Medikamente. Einige Arzneimittelhersteller bieten auch verschreibungspflichtige Programme an. Organisationen für Ihre spezielle Krebsart verfügen möglicherweise über Ressourcen und Personen, mit denen Sie über Optionen sprechen können. Wenn Sie Bedenken bezüglich der Arbeit haben, verfügt die gemeinnützige Organisation Cancer and Careers über eine Fülle von Informationen zu Ihren Rechten am Arbeitsplatz und vielem mehr. Schließlich kann die Teilnahme an einer Online-Krebsgemeinschaft von unschätzbarem Wert sein, da Sie möglicherweise die Möglichkeit haben, mit anderen zu sprechen, die auf ihrer Reise vor ähnlichen Herausforderungen standen.