Wie würde sich die GOP-Gesundheitsreform auf HSAs auswirken?

Es ist kein Geheimnis, dass der republikanische Gesetzgeber den Zugang zu Gesundheitskonten (Health Savings Accounts, HSAs) ausbauen, ihre Inanspruchnahme erhöhen, die Beträge, die Menschen zu HSAs beitragen können, erhöhen und mehr Flexibilität in Bezug auf die Verwendung der Mittel, die sie in der EU sammeln, zulassen möchte Konten. Es ist derzeit unklar, ob oder wann sie dies erreichen werden, aber es ist eine Position, die sie seit Jahren vorantreiben.
Die Debatte über die GOP-Gesundheitsreform hat sich im Laufe des Jahres 2017 im Kongress herumgesprochen. Obwohl am 28. Juli 2017 zahlreiche Gesetze zur Aufhebung und Ersetzung des Gesetzes über erschwingliche Pflege verabschiedet wurden, lehnte der Senat praktisch alle in Betracht gezogenen Gesetze ab von ihnen haben einen ähnlichen Ansatz bei der Änderung von HSAs gewählt.
Da die legislativen Bemühungen zur Aufhebung und Ersetzung des ACA vorerst zum Erliegen gekommen sind, könnten die Vorschläge der Regierung zur Reform des HSA für eine Weile in den Hintergrund treten. Es ist jedoch möglich, dass die HSA-Reform Teil eines möglichen überparteilichen Kompromisses zur Gesundheitsreform ist und dass die HSA-Reform irgendwann als eigenständige Gesetzgebung verabschiedet wird, unabhängig von den wesentlichen Änderungen, die beide Parteien wünschen an das amerikanische Gesundheitssystem machen.

Kleinere Änderungen an den HSAs mit dem ACA

Durch das Medicare Prescription Drug, Improvement and Modernization Act von 2003 wurden Gesundheitssparkonten eingerichtet, die ab 2004 für Verbraucher verfügbar sind.
Der ACA hat einige bescheidene Änderungen an den HSAs vorgenommen:

• HSAs haben eine Strafe, wenn Sie Geld für nicht medizinische Zwecke abheben, bevor Sie 65 Jahre alt sind. Diese Strafe betrug früher 10 Prozent, die ACA erhöhte sie jedoch auf 20 Prozent (zusätzlich zu den Steuern, die erhoben werden, wenn das Geld vorhanden ist) nicht für medizinische Zwecke verwendet werden). Die Strafe soll sicherstellen, dass das Geld in HSAs bestimmungsgemäß verwendet wird: Für medizinische Zwecke (nach dem 65. Lebensjahr kann eine HSA wie ein traditionelles individuelles Rentenkonto funktionieren, wobei Steuern, jedoch keine Strafe erhoben werden, wenn das Geld zur Deckung abgezogen wird nicht medizinische Ausgaben).
• Alle Medikamente, mit Ausnahme von Insulin, müssen ärztlich verschrieben sein, um mit HSA-Mitteln gekauft zu werden (d. H. Um das steuerfreie Geld in Ihrem HSA zu verwenden, um sie zu kaufen). In der Vergangenheit konnten rezeptfreie Medikamente mit HSA-Mitteln gekauft werden, aber der ACA hat dies geändert.

Die republikanische HSA-Reform würde die Zugangs- und Beitragsbeschränkungen ausweiten

Die meisten Gesetzesvorlagen, die die Kongressrepublikaner zur Aufhebung und Ersetzung des ACA eingeführt haben, enthalten Bestimmungen, die einige der für HSAs geltenden Regeln ändern würden. Dies ist ein zentraler Mieter der GOP-Gesundheitsreform, so dass die HSA-Reform sogar in das 8-seitige "Skinny" -Rücknahmegesetz (Health Care Freedom Act) aufgenommen wurde, das die Republikaner des Senats Ende Juli 2017 eingeführt hatten (diese Maßnahme wurde nicht verabschiedet) , als drei Republikaner dagegen waren).
Obwohl sich die Reformvorschläge etwas geändert haben, gibt es vier zentrale Komponenten der HSA-Reform, die die GOP-Gesetzgeber umsetzen möchten:

• Stornieren Sie die Strafzuschläge des ACA und gehen Sie zurück zu einer 10-prozentigen Strafe für Abhebungen unter 65 Jahren für nicht medizinische Ausgaben.
• Stornieren Sie die Bestimmungen des ACA, die den Kauf von rezeptfreien Medikamenten mit HSA-Mitteln verhindern.
• Erhöhen Sie die HSA-Beitragsgrenzen, und ermöglichen Sie Ehepartnern ab 55 Jahren, Nachholbeiträge zur gleichen HSA zu leisten, anstatt wie derzeit separate HSAs zu haben.
• Zulassen, dass HSA-Mittel zur Zahlung von Krankenkassenprämien verwendet werden. Derzeit können Sie Prämien nur mit HSA-Mitteln bezahlen, wenn es sich um COBRA-, Pflegeversicherungs-, Medicare-Teil-B-Prämien (und Teil-A-Prämien, wenn Sie diese nicht kostenlos erhalten) und Krankenkassenprämien handelt, die während des Empfangs anfallen Arbeitslosenunterstützung. GOP-Reformvorschläge würden den Menschen viel mehr Spielraum geben, HSA-Mittel zur Zahlung von Krankenkassenprämien zu verwenden.

Das meiste ist ziemlich selbsterklärend, aber schauen wir uns die Beitragsgrenzen genauer an. Das Geld, das eine Person in einem HSA einzahlt, ist steuerfrei (entweder wird es vor Steuern abgezogen, wenn der Beitrag von der Lohn- und Gehaltsabrechnung abgezogen wird, oder es wird in der Steuererklärung eines Antragstellers abgezogen). Wie bei anderen steuerlich begünstigten Konten gibt es eine Beschränkung, wie viel Sie zu einer HSA beitragen können. Im Jahr 2017 sind es 3.400 USD, wenn Sie eine Selbstbeteiligung im Rahmen eines von der HSA qualifizierten hochabzugsfähigen Krankenversicherungsplans (HDHP) haben, und 6.750 USD, wenn Sie eine Familienbeteiligung im Rahmen einer von der HSA qualifizierten HDHP haben (beachten Sie, dass Sie nur Geld zu einer HSA beitragen können, wenn Sie sind derzeit unter einem HSA-qualifizierten HDHP versichert.).
Das IRS begrenzt auch die Auszahlungskosten für Krankenversicherungen, die als HSA-qualifizierte HDHP gelten. Die meisten GOP-Vorschläge zur Reform der HSA sehen vor, die Höchstgrenze für den HSA-Beitrag zu erhöhen, um dem Höchstbetrag aus eigener Tasche bei einem HSA-qualifizierten HDHP zu entsprechen (dh dem Betrag, den Sie auf das steuerlich begünstigte Konto einzahlen können, um potenzielle medizinische Leistungen abzudecken) Die Kosten stimmen mit dem Höchstbetrag überein, den Sie im Rahmen Ihrer Krankenversicherung aus eigener Tasche zahlen müssten.).
Der Höchstbetrag für Auslagen bei einem von der HSA qualifizierten HDHP im Jahr 2017 beträgt 6.550 USD für eine Einzelperson und 13.100 USD für eine Familie (beachten Sie, dass dies niedriger ist als der Höchstbetrag für Auslagen, der für andere Arten der Deckung gilt ). Wenn die vorgeschlagenen Reformen umgesetzt würden, könnten die Menschen im Vergleich zu den derzeitigen Regeln fast doppelt so viel zu ihren HSAs beitragen, was eine schöne Steuervergünstigung für Menschen darstellt, die es sich leisten können, so viel Geld auf das Konto zu legen. Es hilft auch sicherzustellen, dass Menschen besser auf die finanziellen Folgen einer schweren Krankheit oder Verletzung vorbereitet sind, wenn sie Geld in einer HSA haben. Aber natürlich hängt das alles davon ab, dass die Person genug Geld hat, um überhaupt etwas beizutragen.
Dieser Vorschlag ist nicht ohne Kritik. Höhere Beitragsgrenzen für HSAs helfen einkommensschwachen Haushalten nicht, da sie im Allgemeinen nicht einmal die derzeit zulässigen Beträge beitragen können. Und für einkommensstarke Haushalte machen die höheren Beitragsgrenzen HSAs im Wesentlichen zu einem Steuerschutz, der es den Menschen ermöglicht, noch mehr Vorsteuergelder beiseite zu legen, die steuerfrei wachsen und schließlich als zusätzliches Rentenkonto verwendet werden können.
Obwohl praktisch alle GOP-Reformvorschläge für HSA vorgeschlagene Beitragsgrenzen für HDHP-Spenden aus eigener Tasche enthalten, ist es bemerkenswert, dass Senator Rand Paul (R, KY) Anfang 2017 Gesetze einführte, mit denen die HSA-Beitragsbegrenzung einfach ganz aufgehoben worden wäre , so dass Menschen unbegrenzte Beträge zu einer HSA beitragen können. Dieser Vorschlag ging nirgendwo hin, aber es wäre eindeutig ein Steuerschutz für die Reichen gewesen.

Wird die HSA-Reform mit dem ACA-Aufhebungsbemühungen zum Erliegen kommen??

Die HSA-Reform ist seit Jahren ein zentrales Element der Reformbemühungen der Republikaner im Gesundheitswesen, und es ist klar, dass die republikanischen Regierungschefs mehr Menschen wünschen, die HSAs nutzen, höhere Beitragsgrenzen und mehr Flexibilität bei der Verwendung der Mittel.
Die GOP-Gesetzgeber hatten im ersten Halbjahr 2017 große Anstrengungen unternommen, um die Aufhebung der ACA zu erreichen. Diese Bemühungen scheiterten jedoch Ende Juli. Es ist unklar, ob es einen erneuten parteiübergreifenden Ansatz für die Gesundheitsreform geben wird oder ob diese Bemühungen nachlassen, während der Gesetzgeber andere Probleme angeht.
Aber die HSA-Reform könnte im Kongress von beiden Parteien unterstützt werden, und sie könnte möglicherweise auch von sich aus durchgeführt werden, ohne die US-Gesundheitsvorschriften grundlegend zu überarbeiten.
Demokraten werden wahrscheinlich die höhere Strafe der ACA für Entnahmen aus HSAs für nicht medizinische Ausgaben von unter 65 Jahren beibehalten wollen, da der Zweck einer HSA darin besteht, sicherzustellen, dass Gelder verfügbar sind, wenn und wann medizinische Ausgaben anfallen.
Demokraten (und die meisten Republikaner) werden offensichtlich keinen so extremen Vorschlag wie Senator Pauls unbegrenzte Beitragsidee machen, aber eine bescheidene Erhöhung der Beitragsbegrenzungen könnte von beiden Parteien unterstützt werden. Für die Bundesregierung wäre es jedoch kostspielig, da Steuereinnahmen verloren gehen - wie bei jeder Steuersenkung -, ein Hindernis, das angegangen werden müsste.
Die Möglichkeit, Krankenversicherungsprämien mit HSA-Geldern zu bezahlen, ist auch eine Idee, die Unterstützung von zwei Parteien erhalten könnte, um den Menschen die Zahlung von Prämien zu erleichtern (es ist jedoch erwähnenswert, dass der durchschnittliche HSA-Saldo recht niedrig ist; die Menschen würden dies tun) müssen mehr zu HSAs beitragen, um sie zu einer tragfähigen Finanzierungsquelle für Prämien zu machen).

Ein Wort von Verywell

Unabhängig davon, wie HSAs reformiert werden, sind sie kein Allheilmittel für die Probleme, mit denen das US-amerikanische Gesundheitssystem konfrontiert ist. Sie helfen einkommensschwachen Menschen nicht, sich zu versichern oder sich eine Pflege zu leisten, und obwohl hoch absetzbare Krankenversicherungspläne die Inanspruchnahme der Gesundheitsfürsorge verringern (wodurch die Kosten gesenkt werden), ist die verringerte Inanspruchnahme sowohl notwendiger als auch unnötiger Dienstleistungen. Die eingeschränkte Inanspruchnahme notwendiger Dienstleistungen (z. B. eine Person, die Pillen spaltet, um ihre Lebensdauer zu verlängern, um Geld zu sparen, aber damit die vorgeschriebene Behandlung nicht einhält) ist im Allgemeinen nicht gut für langfristige Gesundheitsergebnisse.
Obwohl ein parteiübergreifender Ansatz zur Gesundheitsreform sicherlich bescheidene Änderungen der HSA-Regeln beinhalten könnte, ist es unwahrscheinlich, dass ein vollständig HSA-orientierter Ansatz zur Gesundheitsreform Unterstützung von Demokraten im Kongress oder von Patientenanwälten erhält.