Verwalten Sie Ihre Gesundheitskosten mit einem Gesundheitskonto

Ein Gesundheitskonto (Health Savings Account, HSA) ist eine Art Konto, auf das Sie steuerfrei Geld einzahlen können, um gesundheitsbezogene Ausgaben zu sparen.
Sie können nur dann zu einem Gesundheitskonto beitragen, wenn Sie:

• über einen Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt (HDHP) verfügen
• Sie haben keinen anderen Krankenversicherungsschutz, einschließlich Medicare. Es ist Ihnen jedoch gestattet, andere Arten des Krankenversicherungsschutzes abzuschließen, z. B. Unfall-, Invaliditäts-, Zahn-, Sehkraft- oder Pflegeversicherung.
• kann nicht als abhängig von der Steuererklärung einer anderen Person geltend gemacht werden

Sowohl Sie als auch Ihr Arbeitgeber können Beiträge zu Ihrer HSA leisten. Die Gesamtsumme der Beiträge darf jedoch nicht mehr als eine von der Regierung festgelegte jährliche Obergrenze betragen. Im Jahr 2018 beträgt der Höchstbeitrag 3.450 USD, wenn Sie eine Selbstbeteiligung im Rahmen eines HDHP haben, und 6.900 USD, wenn Sie eine Familienbeteiligung (zwei oder mehr Personen) im Rahmen eines HDHP haben (beachten Sie, dass das HSA-Beitragslimit für Familien im Jahr 2018 anfänglich 6.900 USD betrug. und wurde gemäß den Bestimmungen eines IRS-Bulletins, das im März 2018 veröffentlicht wurde, auf 6.850 US-Dollar gesenkt. Dieses Bulletin wurde jedoch durch das Revenue Procedure 2018-27 rückgängig gemacht, wodurch die Familien-HSA-Beitragsgrenze für 2018 auf 6.900 US-Dollar zurückgesetzt wurde..
Alle an Ihre HSA geleisteten Beiträge müssen bar sein. Einlagen oder Sacheinlagen sind nicht gestattet. Sie können auch keine Beiträge zu Ihrer HSA leisten, wenn Sie sich für Medicare anmelden. Sie können das Geld jedoch in Ihrem HSA behalten und damit steuerfrei die Krankheitskosten bezahlen.
Wenn Sie Geld von Ihrer HSA abheben, ohne dass qualifizierte medizinische Kosten anfallen, zahlen Sie Einkommenssteuer auf das Geld sowie eine Strafe. Die Strafe für Verteilungen von Ihrem HSA, die nicht für qualifizierte medizinische Ausgaben verwendet werden, stieg aufgrund des Affordable Care Act von 10 Prozent auf 20 Prozent im Jahr 2011.
Steuervorteile
Laut dem Internal Revenue Service (IRS) haben HSAs die folgenden steuerlichen Vorteile:

• Sie können einen Steuerabzug für Beiträge verlangen, die Sie oder eine andere Person als Ihr Arbeitgeber an Ihre HSA leisten.
• Beiträge Ihres Arbeitgebers zu Ihrer HSA können von Ihrem Bruttoeinkommen ausgeschlossen werden.
• Alle Zinsen oder sonstigen Einnahmen, die Sie mit dem Geld in Ihrer HSA erzielen, sind steuerfrei.
• Geld, das Sie Ihrem HSA entnehmen, ist möglicherweise steuerfrei, wenn Sie damit „qualifizierte“ medizinische Ausgaben bezahlen.
• Es gibt keine Frist für die Erstattung Ihrer Krankheitskosten bei Inanspruchnahme Ihrer HSA. Solange die qualifizierten medizinischen Kosten anfallen, nachdem Sie die HSA eingerichtet haben, können Sie Jahre oder Jahrzehnte warten, bis das Geld der HSA entnommen ist, um die medizinischen Kosten zu decken (Bewahren Sie Ihre Quittungen auf, da Sie sie benötigen, wenn Sie vom IRS gefragt werden um zu beweisen, dass Sie tatsächlich die Krankheitskosten übernommen haben, die Sie selbst erstattet haben). 
• Nach dem 65. Lebensjahr können Sie für jeden Zweck Geld aus einer HSA nehmen, ohne eine Strafe zu zahlen. Wenn Sie das Geld jedoch nicht für qualifizierte medizinische Ausgaben verwenden, zahlen Sie auf den Abzug wie bei einer traditionellen IRA Einkommenssteuer.

Details zu den Steuervorteilen und -regeln (einschließlich Beispielen für die Funktionsweise von HSAs) finden Sie in der IRS-Publikation 969, Gesundheitssparkonten und anderen steuerbegünstigten Krankenversicherungsplänen.
Anmeldung für eine HSA
Banken, Kreditgenossenschaften, Versicherungsunternehmen und andere Finanzinstitute dürfen HSA-Konten anbieten und beaufsichtigen. Möglicherweise hat Ihr Arbeitgeber auch einen Plan erstellt, der Ihnen bei der Anmeldung hilft. Beachten Sie, dass Sie kein HSA erwerben. Es ist ein Sparkonto, auf das Sie steuerlich bevorzugt Geld einzahlen können.

Was ist ein hochabzugsfähiger Gesundheitsplan??

Wenn Sie sich entscheiden, eine HSA zu eröffnen, müssen Sie über einen Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt (HDHP) verfügen. Ein HDHP ist eine Art Krankenversicherung, die sehr spezifischen IRS-Regeln entsprechen muss. Es gibt Bestimmungen zu Mindestfristen für Selbstbehalte und Höchstfristen für Auslagen, und der Plan kann keine anderen Leistungen als vorbeugende Maßnahmen (wie vom IRS definiert) vor dem Selbstbehalt vorsehen.
Im Jahr 2018 muss ein HDHP einen Selbstbehalt von haben wenigstens 1.300 USD für eine einzelne Person oder 2.600 USD für eine Familie. Und der Plan kann nicht mehr als 6.550 USD für eine einzelne Person oder 13.100 USD für eine Familie ausgeben. Die Höhe der erforderlichen Mindestabzugs- und Auslagenkosten wird jährlich angepasst, um der Inflation Rechnung zu tragen.
Die Obergrenzen für die Auslagenkosten für HDHPs liegen unter den allgemeinen Obergrenzen für Auslagen, die für andere Pläne gelten. 2014 waren sie gleich, aber die Formel zur Erhöhung der Auslagengrenzen für HDHPs unterscheidet sich von der Formel zur Erhöhung der Auslagengrenzen für andere Pläne, sodass die Obergrenzen mit der Zeit auseinander gingen.
Da Nicht-HDHPs höhere Auslagenlimits haben können, sind HDHPs nicht unbedingt die Pläne mit den niedrigsten Prämien. Dies wird deutlich, wenn Sie für Ihre eigene Abdeckung auf dem einzelnen Markt einkaufen. Wenn Ihre Optionen jedoch von einem Arbeitgeber eingeschränkt werden und einer der verfügbaren Pläne ein HDHP-Plan ist, ist dies wahrscheinlich der günstigste Plan, den Ihr Arbeitgeber anbietet, da die anderen verfügbaren Pläne wahrscheinlich Vorteile beinhalten (z. B. Gebühren für Bürobesuche, anstatt dass Sie die vollen Kosten des Bürobesuchs bezahlen müssen) vor dem Selbstbehalt.
Sie können Ihr Krankengeldkonto verwenden, um die Kosten zu decken, die Ihr Krankenversicherungsplan nicht deckt.
A Dr. Mike Definition: Selbstbehalt - Ein Selbstbehalt ist der Betrag, den Sie jedes Jahr aus eigener Tasche für die Gesundheitsausgaben zahlen müssen, bevor Ihre Versicherungspolice zu zahlen beginnt. Unter einer HDHP (die Sie benötigen, um zu einer HSA beizutragen) beträgt Ihr Selbstbehalt im Jahr 2018 mindestens 1.350 USD für die einmalige Deckung und mindestens 2.700 USD für die familiäre Deckung.
Einschreibung in einen Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt
Jedes Unternehmen, das in Ihrem Bundesstaat Krankenversicherungen verkauft, kann HDHP anbieten. Möglicherweise bietet Ihr Arbeitgeber eine HDHP an, und Sie sollten auch in der Lage sein, eine qualifizierte HDHP zu finden, indem Sie sich an die Börse in Ihrem Bundesstaat, an Ihre derzeitige Versicherungsgesellschaft oder an einen Vertreter oder Makler wenden, der für den Verkauf von Krankenversicherungen in Ihrem Bundesstaat zugelassen ist. Ihre staatliche Versicherungsabteilung kann möglicherweise auch Informationen zu qualifizierten HDHPs bereitstellen.

Was sind qualifizierte medizinische Ausgaben??

In der IRS-Veröffentlichung 502 werden qualifizierte medizinische Ausgaben definiert als "die Kosten für Diagnose, Heilung, Linderung, Behandlung oder Vorbeugung von Krankheiten und die Kosten für Behandlungen, die Teile oder Funktionen des Körpers betreffen. Diese Ausgaben umfassen Zahlungen für medizinische Leistungen, die von Ärzten erbracht werden." Chirurgen, Zahnärzte und andere Ärzte. Dazu gehören die Kosten für Ausrüstung, Verbrauchsmaterial und Diagnosegeräte, die für diese Zwecke benötigt werden. "
Gemäß den Bestimmungen des Affordable Care Act können Sie die Kosten für nicht verschreibungspflichtige Medikamente nicht mehr steuerfrei erstatten, es sei denn, Ihr Arzt verschreibt Ihnen ein Rezept dafür. 

Was sind die Vor- und Nachteile von Krankengeldkonten??

Das US-Finanzministerium erklärt, dass die Vorteile von HSAs und HDHPs Folgendes umfassen:

• Sie bieten Sicherheit, indem sie Sie vor hohen oder unerwarteten Arztrechnungen schützen.
• Der Versicherungsschutz kann aufgrund niedrigerer Krankenkassenprämien erschwinglicher sein, da die Pläne keine Leistungen bieten, die über die Vorsorge hinausgehen, bis Sie Ihren Selbstbehalt erfüllt haben.
• Sie haben die Flexibilität, das Guthaben auf Ihrem Konto zur Bezahlung von medizinischen Ausgaben zu verwenden, einschließlich Ausgaben, die Ihre Versicherung möglicherweise nicht deckt.
• Sie können das Geld für zukünftige medizinische Ausgaben auf Ihrem Konto speichern.
• Sie können Ihr Konto durch Anlageerträge vergrößern.
• Sie treffen alle Entscheidungen darüber, wie viel Geld Sie auf Ihr Konto einzahlen möchten, ob Sie das Geld für zukünftige Ausgaben oder für laufende medizinische Ausgaben sparen möchten und welche medizinischen Ausgaben mit HSA-Mitteln zu zahlen sind. Sie können wählen, ob Sie Ihre medizinischen Ausgaben mit Nicht-HSA-Mitteln (dh mit Geldern nach Steuern) bezahlen, Ihre Einnahmen sichern und sich dann Jahre oder Jahrzehnte später mit steuerfreiem Geld von der HSA erstatten möchten. Auf diese Weise kann eine HSA als Notfallkasse oder Vorruhestandskonto verwendet werden.
• Sie können Ihre HSA auch dann behalten, wenn Sie Ihren Arbeitsplatz wechseln, Ihre Krankenversicherung ändern, arbeitslos werden, in einen anderen Staat ziehen oder Ihren Familienstand ändern. Sie können nur dann Beiträge zu Ihrer HSA leisten, wenn Sie über eine HDHP-Abdeckung verfügen. Aber das Geld in der HSA gehört Ihnen und kann jederzeit zur Deckung qualifizierter medizinischer Ausgaben verwendet werden, unabhängig davon, welche Art von Krankenversicherung Sie zu diesem Zeitpunkt haben (oder nicht haben).

• Ihr Guthaben bleibt von Jahr zu Jahr auf dem Konto - es gibt keine Regeln für die Verwendung oder den Verlust von Guthaben

Darüber hinaus bietet Ihnen Ihre HSA dreifache Steuereinsparungen:

1. Steuerabzüge, wenn Sie auf Ihr Konto einzahlen
2. steuerfreies Einkommen durch Investition
3. steuerfreie Abhebungen für qualifizierte Krankheitskosten

Eine Reihe von Verbraucherorganisationen, einschließlich Consumers Union, dem Herausgeber von Verbraucherberichten, kritisierte HSAs, weil sie jungen gesunden Menschen, die keine abhängigen und wohlhabenden Personen haben, den größten Nutzen bringen und mehr Steuern sparen können.