Was bedeutet es, wenn die Krankenversicherung einen Mindestwert bietet?
Der Mindestwert ist ein Begriff, der sich auf von Arbeitgebern gesponserte Krankenversicherungen bezieht. Prämiensteuergutschriften werden verwendet, um die Kosten für individuell erworbene (auch als nicht von Arbeitgebern gesponserte) Krankenversicherungen auszugleichen. Wer jedoch Anspruch auf eine bezahlbare, vom Arbeitgeber finanzierte Mindestversicherungssumme hat, hat auf dem einzelnen Markt keinen Anspruch auf Steuergutschrift. Auf diese Weise werden die beiden Konzepte miteinander verbunden.
Erstens ist es hilfreich, eine häufig verwirrte ACA-Terminologie zu klären: Mindestwert, Mindestabdeckung und wesentliche gesundheitliche Vorteile sind drei verschiedene Konzepte. Diese drei Begriffe können nicht austauschbar verwendet werden - sie haben alle spezifische Definitionen und Funktionen im Rahmen des ACA.
Minimale Grundversorgung versus wesentliche gesundheitliche Vorteile
Die Mindestdeckung bezieht sich auf die Deckung, die eine Person zwischen 2014 und 2018 haben muss, um die Vertragsstrafe der ACA zu vermeiden (Washington, DC, Massachusetts und New Jersey haben noch individuelle Mandate und damit verbundene Strafen, und Vermont wird ihnen beitreten 2020, aber die Strafe wurde ab 2019 in den meisten Staaten auf 0 US-Dollar gesenkt).Die Mindestdeckung muss nicht unbedingt ACA-konform sein. Zum Beispiel müssen Krankenversicherungen für Großmütter und Großväter nicht vollständig mit dem ACA übereinstimmen, sie gelten jedoch als Mindestversicherungsschutz.
Die wesentlichen gesundheitlichen Vorteile bestehen aus einer Reihe von 10 grundlegenden Vorteilen, die alle Einzel- und Kleingruppenpläne abdecken müssen, wenn sie einen Stichtag im Januar 2014 oder später haben (in den meisten Staaten bedeutet "Kleingruppe" weniger als 50 Mitarbeiter, In Kalifornien, Colorado, New York und Vermont sind weniger als 100 Mitarbeiter beschäftigt.).
Pläne für große Gruppen (dh 50 oder mehr Mitarbeiter in den meisten Bundesstaaten oder 100 oder mehr Mitarbeiter in Kalifornien, Colorado, New York und Vermont) müssen die wesentlichen gesundheitlichen Vorteile nicht abdecken, da es unterschiedliche Regeln für die Einhaltung des ACA gibt abhängig von der Größe des Unternehmens. Wenn jedoch ein Großgruppenplan (mit Datum des Inkrafttretens Januar 2014 oder später) eine wesentliche Gesundheitsleistung abdeckt, kann es keine lebenslange oder jährliche Obergrenze für den Dollarbetrag geben, den der Plan für diese Leistung zahlt.
Alle von Arbeitgebern gesponserten Pläne gelten als wesentliche Mindestdeckung. Die meisten von Arbeitgebern gesponserten Pläne bieten einen Mindestwert und decken die meisten wesentlichen gesundheitlichen Vorteile ab.
Es ist jedoch möglich, einen vom Arbeitgeber gesponserten Plan zu haben, der als Mindestversicherungsschutz gilt, jedoch keinen Mindestwert bietet und / oder einige der wesentlichen gesundheitlichen Vorteile nicht abdeckt.
Mindestwert
Damit ein vom Arbeitgeber gesponserter Krankenversicherungsplan einen Mindestwert bietet, muss er mindestens 60 Prozent der im Rahmen des Plans gedeckten Gesamtkosten tragen und eine "erhebliche Deckung" für stationäre Pflege und ärztliche Leistungen bieten.ACA-Bedingungen
Gemäß den Bestimmungen des ACA gemäß Abschnitt 36B (c) (2) (C) (ii) würde ein Plan einen Mindestwert liefern, solange er mindestens 60 Prozent der gesamten gedeckten Kosten ohne weitere Anforderungen abdeckt. Es gab jedoch Bedenken, dass einige große Arbeitgeber "dünne" Pläne vorlegten, die nicht viel abdeckten, aber dennoch der Definition eines Mindestwerts entsprachen.Daher veröffentlichte das IRS im November 2014 die Bekanntmachung 2014-69, in der die Anforderung hinzugefügt wurde, dass ein vom Arbeitgeber gesponserter Plan die Deckung von Arztleistungen und stationärer Versorgung umfassen muss, um einen Mindestwert bereitzustellen.
Markt für kleine Gruppen
Alle auf dem Kleingruppenmarkt verkauften Krankenversicherungen (mit Stichtag Januar 2014 oder später) stellen einen Mindestwert dar, da sie wesentliche gesundheitliche Vorteile beinhalten müssen (sowohl stationäre als auch ambulante Versorgung gelten als wesentliche gesundheitliche Vorteile) und da Kleingruppenversicherungen haben versicherungsmathematische Werte von mindestens rund 60 Prozent.Großgruppenmarkt
Auf dem Großgruppenmarkt können Arbeitgeber zwar einen von HHS entwickelten Mindestwertrechner verwenden, um sicherzustellen, dass die von ihnen angebotene Deckung tatsächlich einen Mindestwert liefert.Strafen
Warum ist das alles wichtig? Dies ist für große Arbeitgeber von Bedeutung, da sie eine Abdeckung anbieten müssen, die erschwinglich ist und einen Mindestwert bietet, um die Vertragsstrafe des ACA für Arbeitgeber zu vermeiden. Es ist auch für Einzelpersonen von Bedeutung - wenn sie Zugang zu einem von Arbeitgebern gesponserten Plan haben, der erschwinglich ist und einen Mindestwert bietet, sind sie für Prämiensubventionen in der Krankenversicherungsbörse nicht berechtigt (das Verständnis des Familienfehlers ist ein wichtiger Kontext für die Ermittlung der Erschwinglichkeit gemacht wird).Für große Arbeitgeber gibt es zwei verschiedene Vertragsstrafen. Die erste Möglichkeit betrifft große Arbeitgeber, die mindestens 95 Prozent ihrer Vollzeitbeschäftigten keine Krankenversicherung anbieten, und mindestens einer dieser Vollzeitbeschäftigten kauft am Ende einen Plan in der Börse und Anspruch auf eine Prämienbeihilfe.
Die andere Strafe gilt, wenn der Arbeitgeber Versicherungsschutz anbietet, dieser jedoch nicht erschwinglich ist und / oder keinen Mindestwert bietet und mindestens ein Vollzeitbeschäftigter im Austausch eine Prämienbeihilfe erhält. Die Beträge der Arbeitgeber-Mandatsstrafen sind indexiert und haben sich von Jahr zu Jahr erhöht.
Mindestwert und Ihre Deckung
Wenn Sie Ihren Krankenversicherungsschutz über Ihren Arbeitgeber erhalten, stehen die Chancen gut, dass er einen Mindestwert bietet. Wenn Ihr Arbeitgeber Versicherungsschutz anbietet, Sie sich jedoch gegen die Teilnahme an dem Plan entschieden haben, stehen die Chancen weiterhin gut, dass der Plan, den Ihr Arbeitgeber anbietet, einen Mindestwert bietet.Pläne für kleine Gruppen (es sei denn, sie sind großväterlich oder großmütterlich, was immer seltener wird) bieten alle einen Mindestwert, da sie so gestaltet sein müssen, dass sie dem Gesetz über erschwingliche Pflege entsprechen.
Große Arbeitgeber tendieren dazu, die Strafe für Arbeitgebermandate zu vermeiden, und sie bieten in der Regel eine ziemlich robuste Deckung, um ein wettbewerbsfähiges Leistungspaket zu schaffen.
Sie können sich bei Ihrem Arbeitgeber erkundigen, ob der von ihm angebotene Gesundheitsplan einen Mindestwert bietet. Wenn sich herausstellt, dass dies nicht der Fall ist, haben Sie die Möglichkeit, die Versicherung abzulehnen und eine Deckung bei der Krankenkasse Ihres Staates zu beantragen. Sie können Prämienzuschüsse (und Kostenteilungszuschüsse) erhalten, wenn Ihr Einkommen Sie dazu berechtigt Sie.
Um dies zu verdeutlichen, können Sie den Plan Ihres Arbeitgebers ablehnen und sich über den Austausch für einen Plan anmelden, unabhängig davon, ob der Plan Ihres Arbeitgebers einen Mindestwert bietet. Wenn der Plan Ihres Arbeitgebers jedoch einen Mindestwert aufweist und als erschwinglich eingestuft wird, können Sie unabhängig von Ihrem Einkommen keine Subventionen für den Umtausch erhalten.).
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